Co to jest plan określonych świadczeń? (Emerytura amerykańska)

Program określonych świadczeń to sponsorowany przez pracodawcę program emerytalny, w którym świadczenia pracownicze obliczane są według formuły. Formuła może się różnić w zależności od firmy. Generalnie jednak obejmuje staż pracy i wynagrodzenie. Ważną częścią przy określaniu planu świadczeń jest to, że wiesz, jaka kwota funduszy zostanie odjęta na poczet rezerwy emerytalnej i ile emerytury otrzymujesz na miesiąc po przejściu na emeryturę.

Załóżmy, że masz 25 lat, świeżo ukończyłeś roczną pensję w wysokości 60 000 $. Twój pracodawca wspiera plan określonych świadczeń i jesteś informowany, że co miesiąc od wynagrodzenia będzie odejmowane 500 $ pomnożone przez lata pracy. Zakładając, że przejdziesz na emeryturę w 60. roku życia, co prowadzi do pracy przez 35 lat. Dlatego po przejściu na emeryturę otrzymujesz miesięczną emeryturę w wysokości 17 500 USD (35 * 500) do śmierci. Ważne jest również, abyś zrozumiał, że każdego roku oszczędzasz 6000 USD przez 35 lat na swoim koncie emerytalnym, co stanowi sumę 210 000 USD. Na pewno zarobisz odsetki od swoich oszczędności. Oszczędności te, tj. Fundusze emerytalne, są zarządzane przez profesjonalistów i podlegają wysokim regulacjom. Daje to gwarancję, że dochód emerytalny jest gwarantowany.

Po przejściu na emeryturę masz 2 opcje do wyboru,

  1. Aby zdecydować się na miesięczny dochód do śmierci, zwane wypłatami renty
  2. Aby uzyskać kwotę inwestycji na podstawie kwot ryczałtowych, która prowadziłaby do zarządzania środkami do momentu przejścia na emeryturę.

Zdefiniowany plan składek

Plan określonych składek to plan, w którym pracownik i pracodawca wnoszą równe środki lub procent dochodu.

Rozumiemy ten temat, znając ludzki cykl życia.

Obraz symbolizuje 5 faz życia od niemowlęcia przez nastolatka po starość. Naszym celem jest zarabianie pieniędzy i szczęśliwe życie spełniające nasze cele. Większość obywateli USA zaczyna pracować nad osiągnięciem wieku nastoletniego. Po ukończeniu studiów uniwersyteckich przeciętna Ameryka rozpoczyna pracę na pełen etat ze średnią pensją 56 000 USD rocznie. Według stanu na kwiecień 2019 r. USA zatrudniały 129, 21 miliona 1 osób. Zastanawiasz się, dlaczego wyjaśniam to, ponieważ nasza zdolność do pracy zmniejsza się wraz z wiekiem. Prowadzi do tego, że dochód zmniejsza się przy wzroście kosztów.

Byłby czas, kiedy zostalibyśmy zastąpieni przez kogoś innego, a tym wiekiem byłaby emerytura. Przeważnie faza emerytalna ma miejsce, gdy jesteśmy finansowo zależni od naszej rodziny, dzieci lub rządu. Dlatego, aby uniknąć takiej zależności, mamy pojęcie oszczędzania, które nazywa się emeryturą. Od dnia otrzymania numeru ubezpieczenia społecznego i podjęcia pracy pewna część twojego dochodu zostanie odjęta i zdeponowana w domu emerytalnym / towarzystwie emerytalnym. Otrzymasz oszczędności (emerytury) w dwóch scenariuszach,

  1. Po osiągnięciu wieku emerytalnego - Zasadniczo wiek emerytalny w USA wynosi 60 lat.
  2. Śmierć lub trwałe inwalidztwo w pracy

Punkty do zapamiętania - Programy określonych świadczeń (DBP) są lepsze i najczęściej preferowane dla pracowników i pracodawców, ponieważ plan jest uważany za bezpieczniejszy w porównaniu do planu Zdefiniowanych składek (DCP), ponieważ jego emerytury można łatwo przewidzieć, a pracodawcy mniej kosztują ile kosztuje DCP.

Zalety planów określonych świadczeń

przyjrzyjmy się, ile pracownik byłby na świadczenia, a pracodawcy na tym skorzystaliby, ponieważ każdy ma jeden ostateczny cel, którym jest ograniczenie kosztów i maksymalizacja zysków. Stąd dla pracownika maksymalne zwroty, a dla pracodawców minimalny koszt.

Zalety dla pracowników

  • Pracownik będzie wiedział z góry o swojej wysokości emerytury (od dnia podpisania kontaktu DBP).
  • Korzyści są obojętne na ryzyko / wahania rynku akcji lub wzrost / spadek rentowności obligacji.
  • W porównaniu z DCP, plan określonych świadczeń generuje wyższy zwrot z inwestycji, który obejmowałby przedterminowe / przypadkowe świadczenia z tytułu śmierci dla członków rodziny.

Zalety dla pracodawców

  • Ze względu na stabilny i wolny od ryzyka charakter planu określonych świadczeń, prowadzi to do zwiększenia siły roboczej w organizacji. To promuje lojalność i pomaga utrzymać cenny personel
  • Ponieważ fundusze te są inwestycją zbiorową i są profesjonalnie zarządzane, oszczędności generują wyższe zwroty przy stosunkowo mniejszych kosztach (koszt wynajmu zarządzającego portfelem, opłaty administracyjne itp.).

Wady planów określonych świadczeń

  • Pracownicy nie mieliby kontroli nad funduszami, tzn. Nie wiedzieliby, gdzie są inwestowane ich środki, ponieważ decyzja inwestycyjna jest obsługiwana przez ekspertów.
  • Pracownicy dokładnie wiedzą, ile otrzymaliby na emeryturze, nie mają możliwości zwiększenia świadczenia emerytalnego.

Wniosek

Jak tylko otrzymasz numer ubezpieczenia społecznego i podejmiesz pracę, zacznij składać składki na emeryturę, tj. Plan emerytalny. Ze względu na uchwalenie Ustawy o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych (ERISA) w 1974 r. Plany określonych świadczeń są gwarantowane ubezpieczeniem w ramach programu zarządzanego przez agencję rządową o nazwie Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC).

Zgodnie z naszymi badaniami zauważyliśmy, że plany określonych świadczeń są bardziej opłacalne dla wszystkich zainteresowanych stron, tj. Rządu, podatników i mają udokumentowane osiągnięcia w zakresie zaspokojenia potrzeb emerytalnych pracowników. Plan jest opłacalny, ponieważ uśrednia ryzyko dla dużej liczby uczestników zamiast zmniejszać go o wyższy wkład, jeśli to konieczne w DCP. Historycznie Plan określonych świadczeń generował wyższy zwrot z inwestycji przy niższych opłatach za zarządzanie funduszami.

Mówiąc prościej, z 1 dolara wypłacanego emerytowi, około 65 do 80% pochodzi ze zwrotów z inwestycji, a nie z kapitału zainwestowanego przez niego w wieku zarobkowym. Tj. 17.500 USD otrzymanych po ukończeniu 60. roku życia, przyniósłby tylko 3500 USD odpoczynku, to jego kumulacja odsetek przez okres 35 lat. Z tego powodu młodzi pracownicy decydują się na zdefiniowanie planów świadczeń i wolą inwestować w publiczne fundusze emerytalne zamiast prywatnie zarządzanego.

Kluczowa uwaga

Zgodnie z głosowaniem przeprowadzonym w 2008 r. W Zachodniej Wirginii, w której 79% nauczycieli głosowało za przejściem z DCP na DBP, w tym badaniu 70% głosujących było w wieku poniżej 40 lat.

Polecane artykuły

Jest to przewodnik po tym, co to jest plan określonych świadczeń i jego definicja. Tutaj omawiamy Plan Zdefiniowanej Składki wraz z jego zaletami i wadami. Możesz także przejrzeć nasze inne sugerowane artykuły, aby dowiedzieć się więcej -

  1. Przykład oceny ryzyka
  2. Co to jest rachunkowość inflacyjna
  3. Kariera w finansach | Kariera zawodowa

Kategoria:

Rozwój przedsiębiorczości