Różnica między wariancją a kowariancją
Wariancja jest niczym innym jak statystyczną miarą tego, jak bardzo zestaw obserwacji różni się od siebie. Odchylenie jest często stosowane jako miara ryzyka w finansach. W świecie finansów i rachunkowości wariancja oznacza, o ile rzeczywiste wydatki odbiegają od kwoty prognozy lub budżetu. Wariancja jest niczym innym jak miarą zmienności, która mierzy, ile zapasów różni się od średniej lub średniej wartości. Kowariancja to matematyczne terminy, które mierzą, o ile dwie zmienne losowe będą się różnić. Ocenia, jak bardzo zmienna zmienia się razem. W świecie finansowym pojęcie kowariancji stosuje się w teorii portfela. Kowariancja to systematyczny związek między parą zmiennych losowych, że zmiana jednej zmiennej spowoduje równoważną zmianę w innej zmiennej. Mierzy bezpośredni związek między dwoma ryzykownymi aktywami, ale nie pokazuje siły związku między tymi dwoma aktywami. W świecie finansowym kowariancja obliczona w celu dywersyfikacji pakietów papierów wartościowych.
Zmienność
Rozbieżność jest przydatnym wskaźnikiem ryzyka związanego z poszczególnymi akcjami, dlatego inwestor może łatwo podjąć decyzję inwestycyjną. Jeśli wariancja stada jest większa, oznacza to, że stado będzie się zmieniać bardziej szeroko, więc oznacza to, że wyższa wariancja jest bardziej ryzykowna dla stada.
Wariancja to tylko porównanie standardu z faktycznym. Firmy ustanawiają standard i porównują rzeczywistą wydajność z tym standardem. Arkusz analizy wariancji jest zwykle przygotowywany przez księgowego prowadzącego działalność gospodarczą, co ma znaczenie rachunkowości w podejmowaniu decyzji. Głównym celem analizy wariancji jest przegląd kontroli kosztów i redukcji kosztów.
Odchylenia są klasyfikowane do 4 głównych głów.
1. Koszt elementu
- Odchylenie kosztów materiałowych.
- Odchylenie kosztów pracy.
- Wariant napowietrzny.
2. Sterowalność
- Kontrolowana wariancja.
- Niekontrolowana wariancja.
3. Wpływ
- Korzystna wariancja.
- Niekorzystna wariancja.
4. Natura
- Podstawowa wariancja.
- Sub-Wariancja.
Korzyści z wariancji:
- Wariancja pomaga w znalezieniu wszystkich nieefektywnych wyników i zakresu nieefektywności.
- Zastosowanie metody wariancji do kontroli kosztów.
- Za pomocą wyników metody wariancji kierownik może podjąć decyzję o redukcji kosztów.
- Za pomocą metody wariancji planowanie zysków działa prawidłowo przeprowadzone przez najwyższe kierownictwo.
Kowariancja
Kowariancja podaje wartości dodatnie lub ujemne. Wartości dodatnie wskazują, że dwie zmienne poruszają się w tym samym kierunku, natomiast wartości ujemne wskazują, że dwie zmienne poruszają się w kierunku odwrotnym. Dodatnia kowariancja pokazuje, że zwroty z aktywów przesunęły się w tym samym kierunku i oba aktywa mogą mieć ten sam zwrot. Negatywna kowariancja pokazuje, że zwrot przesuwał się w przeciwnych kierunkach, a jeden zasób ma dodatni zwrot, a inne mogą mieć ujemny zwrot. Wysoki wynik kowariancji wskazuje na silną zależność między dwiema zmiennymi, a niska wartość wskazuje na słabą zależność między dwiema zmiennymi. Kowariancja ma tę wadę, że mierzy tylko bezpośredni związek między dwoma aktywami i nie może wykazać siły związku między dwoma aktywami.
Korzyści z kowariancji:
- Jeżeli portfel charakteryzuje się dużą zmiennością i istnieje potrzeba zmniejszenia tej zmienności, wówczas do porównania połączonego portfela stosuje się metodę kowariancji.
- Kowariancja jest ważnym narzędziem dla inwestora, ponieważ umożliwia im zmianę kursu akcji w przyszłości poprzez analizę historycznych danych cenowych dwóch portfeli akcji.
- Wykorzystuje się w dywersyfikacji portfela.
Wykorzystuje na giełdzie i handlu akcjami do budowy portfeli w celu zidentyfikowania akcji, które są dobrym miejscem do współpracy.
Bezpośrednie porównanie wariancji z kowariancją (infografiki)
Poniżej znajduje się 6 najważniejszych różnic między wariancją a kowariancją 
Kluczowe różnice między wariancją a kowariancją
Omówmy niektóre z głównych różnic między wariancją a kowariancją:
- Wariancja jest średnią z reszt tej samej zmiennej, ale kowariancja to stopień zmienności między dwiema zmiennymi.
- Wariancja mówi nam, jak zmieniają się pojedyncze zmienne, natomiast kowariancja mówi nam, jak dwie zmienne różnią się razem.
- Wariancja mierzy zmienność zmiennych, podczas gdy Kowariancja mierzy, aby wskazać zakres zmian dwóch zmiennych losowych.
- Kowariancja występuje w dwóch wymiarach z powodu dwóch zmiennych, podczas gdy wariancja jest w jednym wymiarze.
- Odchylenie jest nieujemne, natomiast kowariancja może być ujemna lub dodatnia.
Tabela porównawcza wariancji i kowariancji
Spójrzmy na porównanie 6 najlepszych między wariancją a kowariancją
|
Podstawy porównań między wariancją a kowariancją |
Zmienność |
Kowariancja |
| Znaczenie | Mierzy, jak daleko każda liczba w zestawie danych od średniej wartości. | Mierzy związek między dwiema losowymi zmiennymi i tym, jak bardzo się poruszały. |
| Wymiar | Miara wariancji w jednym wymiarze. | Kowariancja zawsze mierzy między dwoma wymiarami. |
| Zmienna | Zmierz zmienność każdej liczby w zestawie danych. | Zmierz współzmienność dwóch zmiennych losowych. |
| Jednostka | Nie ma tej samej jednostki miary, co oryginalne dane. | Kowariancja ma zawsze jednostkę miary. |
| Kontekst finansowy | Inwestorzy lub wielu ekspertów giełdowych używa wariancji do pomiaru zmienności akcji. | Kowariancja jest terminem używanym do opisania, jak stado będzie się poruszać razem. |
| Wskaźnik | Większa wariancja wskazuje, że zapasy są ryzykowne. | Dodatnia kowariancja oznacza, że obie Zmienne będą jednocześnie poruszać się w górę lub w dół, a ujemna kowariancja oznacza, że będą się one przenosić przeciwnie do siebie. |
Wniosek - wariancja a kowariancja
Tak więc z powyższego opisu jasno wynika, że zarówno wariancja vs. kowariancja są terminami statystyki matematycznej stosowanymi w świecie finansów lub przez organizację w celu podjęcia decyzji. Mimo że oba wariancje kontra warunki kowariancji brzmią tak samo, w rzeczywistości mają inne znaczenie. Wariancja jest jednym wymiarem, a kowariancja to techniki mierzalne w dwóch wymiarach, które mierzą odpowiednio zmienność i zależność między zmiennymi losowymi. Większa zmienność zapasów bardziej ryzykowny zapas, a kupowanie zapasów z ujemną kowariancją to świetny sposób na zminimalizowanie ryzyka. Dodatnia kowariancja oznacza, że aktywa poruszają się w tym samym kierunku, natomiast ujemna kowariancja oznacza, że aktywa zwykle poruszają się w przeciwnym kierunku.
Polecane artykuły
To był przewodnik po najważniejszej różnicy między wariancją a kowariancją. Omawiamy również kluczowe różnice wariancji vs kowariancji za pomocą infografiki i tabeli porównawczej. Możesz także zapoznać się z poniższymi artykułami, aby dowiedzieć się więcej.
- Najważniejsze różnice w budżecie a prognoza
- Zarządzanie majątkiem a zarządzanie majątkiem
- Porównanie rynku pieniężnego a rynku kapitałowego
- Porównanie fuzji z połączeniem