Różnica między ulgą podatkową a odliczeniem podatkowym
„Podatek dochodowy spowodował więcej przestępców niż jakikolwiek inny akt rządu”.
- Barry Goldwater
Podatek dochodowy jest kluczową częścią ludzkiej cywilizacji. Terminowe płacenie podatków rządowi staje się dobrym obywatelem, a płacenie podatków poprzez korzystanie ze świadczeń czyni inteligentnego obywatela. Uchylanie się od podatków obserwowano w każdej części świata i w każdej erze ludzkiej cywilizacji. Aby uniknąć kryminalizacji, należy być na tyle inteligentnym, aby zrozumieć podatki płacone rządowi. Ulga podatkowa a odliczenie podatkowe jest ważnym tematem w nauce planowania podatkowego.
Każdego roku miliony podatników szukają odliczeń podatkowych w stosunku do ulg podatkowych, które mogą pomóc im zaoszczędzić podatki. Aby zaoszczędzić pieniądze, należy skorzystać z ułatwień podatkowych i ulg podatkowych zapewnianych przez rząd. Nie ignoruj faktu, że ulga podatkowa a ulga podatkowa to osobne rzeczy.
Co to jest odliczenie podatkowe?
Odliczenie podatkowe jest wynikiem kosztu uzyskania przychodu lub zwolnienia podatkowego, które zmniejsza dochód podatnika podlegający opodatkowaniu.
Wspólne odliczenie podatku w federalnym zeznaniu podatkowym stanowi zwolnienie indywidualne.
Jak to jest obliczane - jeśli twój dochód wynosił 1 000 000 $, a ty masz zwolnienie osobiste w wysokości 8 000 $. Twoje osobiste zwolnienie zmniejszy Twój dochód podlegający opodatkowaniu o 8 000 USD. Twój dochód do opodatkowania wyniesie 92 000 USD.
Oceny mogą ubiegać się o odliczenia różnych wydatków -
- Składki na ubezpieczenie na życie
- Darowizny dla instytutów dozwolone przez rząd itp.
- Wydatki medyczne dla siebie i rodziny
- Wkład w fundusze dozwolone przez rząd
- Datki charytatywne
- Odsetki od kredytu hipotecznego
- Koszty medyczne i dentystyczne
- Czesne i opłaty
- Wkłady do tradycyjnego IRA
- Składki na rachunki oszczędnościowe (HSA)
- Przebieg podróży służbowych
- Niespłacone wydatki biznesowe
- Przeniesienie wydatków na rozpoczęcie nowej pracy
- Koszty poszukiwania pracy
- Wydatki edukacyjne nauczyciela
- Podatki od nieruchomości i nieruchomości
Każdy kraj ma zdefiniowany koszyk potrąceń. O potrąceniach decyduje rząd dla korzyści swoich obywateli. Na przykład w Indiach sekcja 80C pozwala na odliczenie oszczędności podatkowych.
Co to jest ulga podatkowa?
Ulga podatkowa jest odejmowana od zobowiązań podatkowych. Typowym przykładem ulgi podatkowej jest ulga podatkowa na dziecko. Jeśli masz kwalifikujące się dziecko, możesz skorzystać z ulgi podatkowej do 1000 USD.
Jak jest obliczany - jeśli twój dochód wynosił 1 000 000 $, a ty masz zwolnienie osobiste w wysokości 8 000 $. Twoje osobiste zwolnienie zmniejszy Twój dochód podlegający opodatkowaniu o 8 000 USD. Twój dochód do opodatkowania wyniesie 92 000 USD. Załóżmy, że stawka podatku wynosi 30% (ignorując ulgi podatkowe dla zrozumienia), więc twoje zobowiązania podatkowe wyniosą 92 000 USD * 30% = 27 600 USD, teraz możesz ubiegać się o 1000 USD jako ulgi podatkowej, dzięki czemu efektywny podatek wyniesie 27 600 USD - 1000 USD = 26.600
Niektóre ulgi podatkowe udostępnione w Indiach to:
- Jeśli dochód został uzyskany poza Indiami, a podatek został zapłacony w tym kraju, wówczas można ubiegać się o ulgę podatkową w Indiach na podatek zapłacony poza tym krajem.
- Każdy, kto ma dochód mniejszy niż Rs. 5 lakhs rocznie, ale jest zobowiązany do zapłaty podatków, może ubiegać się o ulgę podatkową w wysokości Rs. 2000.
- Obywatele powyżej 65 roku życia mogą skorzystać z ulgi podatkowej do wysokości Rs. 20 000,
Niektóre inne ulgi podatkowe dostępne poza Indiami -
- Nawet osoby niepełnosprawne, które należą do określonego przedziału dochodów, mogą otrzymać ulgi podatkowe.
- Kredyt na opiekę nad dziećmi i na utrzymaniu (w celu zmniejszenia kosztów opieki nad dzieckiem lub opieki nad starszym rodzicem)
- Kredyt adopcyjny (na koszty adopcji)
- Ulga podatkowa na dziecko (dla rodziców)
- Ulga podatkowa na składki (dla osób, które wykupiły ubezpieczenie zdrowotne na rynku federalnym)
- Kredyt oszczędnościowy (dla osób, które wniosły wkład w konto emerytalne uprzywilejowane podatkowo)
- Lifetime Learning Credit (na poniesione wydatki na szkolnictwo wyższe)
Każdy kraj ma wstępnie zdefiniowane wytyczne dotyczące ulgi podatkowej i koszyka predefiniowanego koszyka pozycji ulgi podatkowej.
Ulga podatkowa a infografika odliczenia podatkowego
Poniżej znajduje się 5 najważniejszych różnic między ulgą podatkową a ulgą podatkową.
Ulga podatkowa a odliczenia podatkowe - wyjątki
Nawet jeśli możesz zaoszczędzić podatek, korzystając z ulg podatkowych i ulg podatkowych dostarczonych przez rząd, może wystąpić przerwa w oszczędnościach podatkowych, ponieważ prawie każda pozycja ma maksymalny limit oszczędności podatkowych. Jednak studiując wyjątki, możesz ubiegać się o ulgi podatkowe i ulgi podatkowe. Jest to punkt, w którym planowanie podatkowe staje się nieco skomplikowane.
Jako przykład wyobraź sobie ten scenariusz:
- Twój status zgłoszenia jest złożony w związku małżeńskim, z dwójką dzieci na utrzymaniu poniżej 18 roku życia
- Zarobiłeś 55 000 $, wszystko z pracy
- Twoje zobowiązanie podatkowe przed obliczeniem dopuszczalnych ulg wynosi 1500 USD
- Twoje dwoje dzieci zezwala na ulgę podatkową na dziecko w wysokości 2000 USD (1000 USD każde)
- Ale kredyt na dziecko jest ograniczony do twojego zobowiązania podatkowego, ponieważ nie podlega on zwrotowi, w tym przypadku 1500 $
- Zwykle musisz stracić pozostałe 500 USD i nie otrzymasz zwrotu 500 USD
Jednak wyjątek od reguły pozwala przesunąć utracone 500 USD na dodatkową ulgę podatkową na dziecko, co oznacza, że po prostu musisz zrobić matematykę, aby uzyskać niezły zwrot pieniędzy. Dodatkowa ulga podatkowa na dziecko pozwala ubiegać się o mniejszą z dwóch kwot: kwotę, którą możesz utracić (w tym przypadku 500 USD) lub 15% dochodu przekraczającego 3000 USD.
Właśnie tam kod podatkowy znów się komplikuje, więc spójrz na obliczenia: 15% twoich zarobków przekraczających 3000 USD to 7800 USD (55 000 USD - 3000 USD = 52 000 USD; 52 000 USD * 15% = 7800 USD). Ponieważ 500 $ to mniej niż 7800 $, to jest kwota, którą możesz wziąć. Dlatego zamiast stracić kredyt, masz teraz dodatkowy zwrot 500 $.
Bezpośrednie porównanie odliczenia podatku od ulgi podatkowej
Przyjrzyjmy się różnicy między ulgą podatkową a odliczeniem podatku:
|
Podstawa porównania między ulgą podatkową a odliczeniem podatkowym | Odliczenie podatku | Ulga podatkowa |
| Znaczenie | Są to odliczenia, które pomagają w zmniejszeniu całkowitego dochodu podlegającego opodatkowaniu | Jest to zachęta podatkowa, dzięki której podatnik może odliczyć kwotę podatku |
| Redukcja w | Pomaga w zmniejszeniu dochodu podlegającego opodatkowaniu | Jest to obowiązek zapłaty podatków |
| Punkt regulacji | Skorygowane przed zastosowaniem stawki podatkowej. | Skorygowana należność po opodatkowaniu jest ustalana |
|
Oszczędności podatkowe | Zmniejsza podatek o marginalną wartość procentową | Odliczenie podatku ma zastosowanie w przeliczeniu na dolary. |
|
Występowanie |
Ze względu na różne wydatki ponoszone przez podatnika |
Z powodu podatku już zdeponowanego w organach podatkowych lub z powodu pewnych okoliczności. |
Wniosek
Zarówno ulgi podatkowe, jak i odliczenia podatkowe pomagają zmniejszyć ogólne obciążenie podatkowe podatników, a także pomagają im zaoszczędzić podatek. Ulga podatkowa jest jednak korzystniejsza niż ulgi podatkowe, ponieważ ta pierwsza obniża bezpośrednio zobowiązania podatkowe, dzięki czemu oszczędza więcej podatku, podczas gdy druga obniża zobowiązania podatkowe jedynie o stawkę nominalną.
Polecane artykuły
Jest to wskazówka na temat największej różnicy między ulgą podatkową a odliczeniem podatkowym. W tym miejscu omawiamy także kluczowe różnice między ulgą podatkową a ulgą podatkową z infografikami i tabelą porównawczą. Możesz także zapoznać się z następującymi artykułami, aby dowiedzieć się więcej -
- Płyty podatkowe i stawki na lata 2014-2015
- Podatek bezpośredni a podatek pośredni | Różnica
- Debet vs kredyt | Przydatne porady
- Stock vs Opcje - Niesamowite porównania
- Akcje vs akcje: najlepsze różnice
- Różnica między schroniskiem podatkowym a uchylaniem się od opodatkowania