Wzór na wskaźnik efektywności banku (spis treści)

  • Formuła
  • Przykłady

Co to jest formuła współczynnika efektywności banku?

Istnieje wiele rodzajów wskaźników Współczynnik marży operacyjnej, Zwrot z aktywów, Zwrot z kapitału własnego, Wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego, Wskaźnik obrotu aktywami, Wskaźnik rotacji należności, Wskaźnik kapitału obrotowego, a każdy wskaźnik wskazuje różne aspekty działalności.

Współczynnik wydajności znany jest również jako wskaźnik Aktywności, który pokazuje, jak skutecznie firma obecnie osiąga wyniki, wykorzystując swoje zasoby wewnętrzne. Współczynnik efektywności jest wykorzystywany przez banki, ponieważ pomaga analitykom zbadać, jak dobrze bank wykonuje swoje operacje narzutów generując przychody. Im niższy współczynnik, tym lepiej, 50% jest uważane za idealny stosunek

Bank Efficiency Ratio = Non-Interest Expense / (Net Interest Income + Non-Interest Income -Provision for Credit Losses)

Przykłady wzoru współczynnika efektywności banku (z szablonem Excel)

Weźmy przykład, aby lepiej obliczyć współczynnik efektywności banku.

Możesz pobrać szablon Excel Formula współczynnika efektywności banku tutaj - szablon Excel Formula współczynnika efektywności banku

Wzór na wskaźnik efektywności banku - przykład nr 1

Weźmy przykład banku lokalnego A Wydatki pozaodsetkowe wynoszą 1 050 000 USD, a jego dochód netto wynosi 2 200 000 USD. Korzystając z tych danych, musimy obliczyć współczynnik efektywności banku dla banku.

Rozwiązanie:

Wskaźnik efektywności banku oblicza się przy użyciu poniższego wzoru

Wskaźnik efektywności banku = koszty pozaodsetkowe / dochód netto

  • Wskaźnik efektywności banku = 1 070 000 USD / 2 200 000 USD
  • Wskaźnik efektywności banku = 48, 6%

Aby obliczyć Współczynnik efektywności, musimy podzielić koszty pozaodsetkowe w wysokości 1 070 000 USD przez przychody w wysokości 2 200 000 USD. Korzystając z wyżej objaśnionej formuły, otrzymujemy wartość 48, 6%, co oznacza, że ​​firma wydała 0, 486 USD na wygenerowanie dolara.

Wzór na wskaźnik efektywności banku - przykład nr 2

Weźmy inny przykład tego samego Banku A, który niedawno rozpoczął działalność i chcą określić współczynnik wydajności banku, aby przeanalizować, jak dobrze firma wykorzystuje swoje zasoby do generowania przychodów. Rezerwa banku na straty kredytowe wynosi 9000 USD.

Rozwiązanie:

Dochód odsetkowy netto oblicza się przy użyciu poniższego wzoru

Dochód odsetkowy netto = Dochód odsetkowy ogółem - Wydatki odsetkowe ogółem

  • Dochód odsetkowy netto = 215000–67500 USD
  • Dochód odsetkowy netto = 147500 USD

Wskaźnik efektywności banku oblicza się przy użyciu poniższego wzoru

Wskaźnik efektywności banku = koszt pozaodsetkowy / (dochód odsetkowy netto + dochód pozaodsetkowy - rezerwa na straty kredytowe)

  • Wskaźnik efektywności banku = 73000 USD / 198500 USD
  • Wskaźnik efektywności banku = 36, 8%

Z powyższego obliczenia można wywnioskować, że bank ten działa bardzo skutecznie ze współczynnikiem 36, 8%.

Wzór na wskaźnik efektywności banku - przykład nr 3

Weźmy jeszcze jeden przykład Green Bank Corp. Poniżej znajdują się dane historyczne banku

Rozwiązanie:

Wskaźnik efektywności banku oblicza się przy użyciu poniższego wzoru

Wskaźnik efektywności banku = koszt pozaodsetkowy / (dochód odsetkowy netto + dochód pozaodsetkowy - rezerwa na straty kredytowe)

Na rok 2017

  • Wskaźnik efektywności banku = 55 608 USD / (52 245 USD + 44 012 USD - 3 697 USD)
  • Wskaźnik efektywności banku = 60, 08%

Na rok 2018

  • Wskaźnik efektywności banku = 53.205 USD / (51 945 USD + 45 455 USD - 2500 USD)
  • Wskaźnik efektywności banku = 56, 06%

Na rok 2019

  • Wskaźnik efektywności banku = 52 168 USD / (51 600 USD + 44 569 USD - 1495 USD)
  • Wskaźnik efektywności banku = 55, 10%

Poniżej znajdują się obserwacje powyższego przypadku -

  • Interesujące jest to, że wskaźnik efektywności banków znacznie zmniejsza się w ciągu ostatnich trzech lat. Z punktu widzenia inwestora lub menedżera biznesowego to wspaniałe, że bank poprawia wyniki na przestrzeni lat.
  • Współczynnik wydajności zmniejsza się z powodu wielu czynników, jak widać, istnieje trend spadkowy wydatków pozaodsetkowych, co oznacza, że ​​bank bardzo dobrze zarządza swoją działalnością przy niskich kosztach operacyjnych, co doprowadzi do zwiększenia rentowności w przyszłości .
  • Z drugiej strony zmniejsza się również rezerwa na straty kredytowe, co można interpretować na wiele sposobów. Po pierwsze, oznacza to, że bank ma wysoką stopę odzysku kredytu, co jest pozytywną stroną. Z drugiej strony bank może napotkać w przyszłości duże problemy związane ze stratami kredytowymi. Wówczas odzyskanie strat byłoby dużym wyzwaniem dla banków.

Wyjaśnienie

Wzór na współczynnik efektywności bankowej można uzyskać, wykonując następujące kroki:

Krok 1: Po pierwsze, obliczyć koszt pozaodsetkowy banku. Niektóre przykłady wydatków pozaodsetkowych to czynsz, wynagrodzenie, koszty administracyjne itp. Wydatki pozaodsetkowe to stały koszt operacyjny banku.

Krok 2: Następnie obliczyć dochód odsetkowy netto banku, który można obliczyć jako odsetki naliczone pomniejszone o odsetki zapłacone przez bank).

Krok 3: Zidentyfikuj pozaodsetkowy dochód banku. Kilka przykładów dochodów pozaodsetkowych to opłaty za przetwarzanie pożyczek, opłaty depozytowe, opłaty za karty kredytowe, dochody z rynku kapitałowego ze sprzedaży produktów, takich jak fundusze wspólnego inwestowania, ubezpieczenia itp.

Krok 4: W czwartym kroku odejmij „Rezerwa na straty kredytowe” od dochodu odsetkowego netto i dochodu pozaodsetkowego.

Krok 5: Wreszcie współczynnik efektywności bankowej można uzyskać, dzieląc koszty pozaodsetkowe od kroku pierwszego przez wartość, którą obliczyliśmy na podstawie kroku 4.

Trafność i wykorzystanie wzoru wskaźnika efektywności banku

Współczynnik efektywności banku jest wykorzystywany przez analityka do określania wglądu w działalność i zapewnia świadomość na temat wydajności różnych obszarów działalności. Analitycy używają tego wskaźnika również do mierzenia banków w porównywalnej firmie z tej samej branży. Pomaga bankom w identyfikacji firm, które są dobrze zarządzane w porównaniu do innych.

Współczynnik ten stosowany przez wyższe kierownictwo, aby wiedzieć, jak dobrze prowadzą swoją działalność, i daje jasny obraz tego, czy osiągnęli ustalone cele, czy nie. Korzystając z tego, mogą zmienić swoje strategie, aby lepiej prowadzić działalność gospodarczą i lepiej wykorzystywać zasoby, aby osiągnąć założone cele.

Z tego wskaźnika korzystają także inwestorzy, a także kierownictwo. Inwestorzy wykorzystują ten wskaźnik do ustalenia, czy firma jest dobrą inwestycją, czy nie, ponieważ lepszy wskaźnik wydajności oznacza, że ​​kierownictwo prowadzi działalność w sposób wydajny, a to może prowadzić do dobrych zwrotów w przyszłości.

Polecane artykuły

Jest to przewodnik po formule współczynnika efektywności banku. Tutaj omawiamy sposób obliczania współczynnika efektywności banku wraz z praktycznymi przykładami. Zapewniamy również szablon Excel do pobrania. Możesz także przejrzeć następujące artykuły, aby dowiedzieć się więcej -

  1. Wzór na średni koszt stały
  2. Jak obliczyć wzór współczynnika wypłacalności
  3. Przykład wzoru wartości odzysku
  4. Obliczanie wzoru przychodów
  5. Wzór na współczynnik efektywności

Kategoria:

Rozwój przedsiębiorczości